如何破AG真人百家年报]韶能股份2006年年度报告

发布时间:2020-10-28 07:12

  对照中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理的规范文件,公司治理的实际情况基本符合要求。

  报告期内公司独立董事按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》(证监发[2001]102号)等相关法律法规和《公司章程》的规定,参加了报告期内公司第五届董事会的历次会议,对会议的各项议题进行了认真的审议,并按照相关规定对相关事项发表了独立意见。

  此外,公司独立董事还以其丰富的专业经验,对公司的相关事项提出了许多参考意见和合理化建议。

  独立董事姓名 本年应参加 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注

  (三)公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上的五分开情况1、人员独立:公司董事长由董事会会议选举产生,非控股股东法定代表人;

  公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员是公司在册员工,均没有在股东单位兼职。公司其他各层次管理人员是根据公司运作的需要独立配置。

  2、资产独立:公司是由国有企业韶关市电力开发公司全资改组的股份制企业,以评估后的净资产作为国有股东的出资折股进入公司。从创立之日起,经营资产就与第一大股东完全分离,独立运作;公司控股股东与公司的关系仅限于股东与公司的关系,并按其所持股份数行使股东权力。作为第一大股东,韶关市公共资产管理中心没有占用公司资金,公司与第一大股东之间也不存在任何关联交易,公司也未为控股股东提供任何形式担保。

  3、财务独立:按照《企业会计制度》,公司建立了独立的财务会计制度和对分公司、子公司进行管理的财务制度;设立了与控股股东完全分立的财务管理部门,独立核算;开设了独立的银行帐户,自主经营,照章纳税。

  4、机构独立:公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构独立,运作规范,与控股股东完全分开,控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系,没有向公司下达任何经营计划和指令,公司经营管理完全独立。

  5、业务独立:公司业务独立于控股股东,控股股东及其下属的其他单位没有从事与本公司相同或相近的业务。

  参照其他上市公司的做法,并结合实际情况,公司初步建立了对高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。高级管理人员薪酬实行结构薪酬制,薪酬主要由岗位(职务)薪酬、效益薪酬构成。岗位(职务)薪酬:按各岗位(职务)的工作责任大小等确定的薪酬标准,约占薪酬总额的 40-55%,逐月固定发放;

  效益薪酬:指与公司销售收入及实现利润指标双挂钩的考核薪酬,约占薪酬总额的45-60%。

  报告期内,公司召开了2006年第一次临时股东大会、2006年第二次临时股东大会及2005年度股东大会,有关情况如下:

  公司第五届董事会于2005年12月23日发出了关于召开2006年第一次临时股东大会的通知,2006年2月16日上午9:00在广东省韶关市惠民南路148号公司三楼会议室如期召开了2006年第一次临时股东大会,会议由董事长徐兵先生主持,出席会议的股东及股东授权委托代表 3,626 人,代表有表决权的股数为205,354,678股,占召开本次股东大会时公司股份总数的46.47%,公司董事、监事及高级管理人员出席了会议,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经审议,以记名投票表决的方式审议通过了公司股权分置改革方案暨资本公积金转增股本的议案。

  公司2006年第一次临时股东大会决议公告刊登于2006年2月17日的《证券时报》。

  公司第五届董事会于2005年5月25日发出了关于召开2006年第二次临时股东大会的通知,2006年6月26日上午9:00在广东省韶关市惠民南路148号公司三楼会议室如期召开了2006年第二次临时股东大会,会议由董事长徐兵先生主持,出席会议的股东及股东授权委托代表 459 人,代表有表决权的股数为191,867,856股,占召开本次股东大会时公司股份总数的30.13%,公司董事、监事及高级管理人员出席了会议,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经审议,以记名投票表决的方式逐项通过,并形成如下决议:

  公司2006年第二次临时股东大会决议公告刊登于2006年6月27日的《证券时报》。

  公司第五届董事会于2006年5月30日发出了关于召开2005年度股东大会的通知,2006年6月30日上午9:00在广东省韶关市惠民南路148号公司三楼会议室如期召开了2005年度股东大会,会议由董事长徐兵先生主持,出席会议的股东及股东授权委托代表 5人,代表有表决权的股数为117,059,067股,占召开本次股东大会时公司股份总数的 18.38%,公司董事、监事及高级管理人员出席了会议,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经审议,以记名投票表决的方式逐项通过,并形成如下决议:

  公司2005年度股东大会决议公告刊登于2006年7月1日的《证券时报》。

  电力是公司的主导产业,公司现有在运行电力装机容量74.461万千瓦,其中水电装机容量37.461万千瓦,火电装机容量37.00万千瓦,地区分布上位于广东的在运行电力装机容量有44.921万千瓦,位于湖南的在运行电力装机容量有29.54万千瓦。

  报告期内公司水电站所属地区降雨不够均衡,上半年降雨量和来水量较为正常,下半年发生的“7·15”特大洪水,给公司水电站的生产经营造成了较大的影响,部分电厂厂房进水,设备被淹,部分电厂输出线路和库区防洪堤遭到一定程度的毁损,发生的修复费用及造成的直接财产损失共40,834,874.47元, 扣除获得的保险赔款22,761,773.74 元后,减少 2006 年度合并报表利润总额18,073,100.73 元、减少2006年度合并报表净利润14,768,783.32元。

  为促进各水电企业更好的充分利用水资源,公司加强了对水电企业的组织领导,并密切关注各水电企业在丰水期间的安全运行状态和水情情况,靠前指挥调度;抓住丰水期有利发电的时机,及时调整了个别水电企业的小机组改造建设计划,以充分利用水资源。通过采取强有力组织保证措施和科学合理的调度,各水电企业基本实现了在来水较为正常的情况下,少弃水或不弃水的目标,确保了水电企业效益最大程度的发挥。为做好“7·15”特大洪水后的生产自救工作,确保受影响电站能够尽快投入生产,降低洪水对公司生产经营所造成的影响,在洪水肆虐期间公司就成立了抢修复产领导小组,洪水一开始下退,抢修复产责任人立即奔赴现场组织抢修复产工作,在当地政府的支持协调下,通过公司抢修复产人员夜以继日的努力工作,受影响的电站陆续投入了运行。报告期内公司水电企业共实现销售电量122,346.70万千瓦时、主营业务收入456,272,739.72元,同比分别增长10.05%、增长6.95%。

  2005 年广东省政府关闭了全省煤矿,退出了煤炭开采,公司控股子公司广东省韶关九号发电机组合营有限公司(下称九号机组)就此失去了以燃用本地煤为主的坑口电厂的优势,面对这一情况,两年来九号机组一直以“度电必争,克煤必省”作为全厂的经营方针,并在实际工作中贯彻落实,通过狠抓燃煤采购、入厂燃煤的管理,以及生产过程中的机、炉等耗能设备的检测和对行政办公空调、照明等耗能设备的控制,供电标准煤耗比上年度降低了15.99 克/度、降幅达4.03%,发电标煤单价比上年度降低了22.97元/吨、降幅达3.51%。报告期内经过公司和九号机组的努力争取,在政府和相关部门的大力支持下,九号机组的上网电价实现了两次上调,从含税0.4042元/千瓦时调整为含税0.4484元/千瓦时。

  报告期内九号机组共实现上网电量127,014.58万千瓦时,同比减少3.10%;实现主营业务收入479,232,299.65元,同比增长7.90%;由于电价上调及发电标煤单价与供电标准煤耗的下降,九号机组从上年度的亏损19,566,199.85元扭转为盈利41,000,452.89元。

  由公司及公司控股子公司建设的火电项目耒杨综合利用发电厂和桑梓火电厂发电机组扩容技改综合利用项目。报告期内,公司加强了对上述两个项目的组织领导,在公司层面成立了建设及管理督办小组,协助项目筹建处解决项目建设过程中所遇到的问题,通过努力,两个项目首台机组于2006年9月投入了商业运行。机组投入运行后,公司组织火电企业人员到兄弟企业进行了参观学习和交流,通过贯彻落实“多发一度电、少耗一克煤、少用一滴油、节省一度电”的经营理念,两个电厂的供电煤耗和厂用电率均有了较大幅度的下降,平稳渡过“技术磨合、人员磨合、管理磨合、设备磨合”期。报告期前半段时间辰溪辰森综合利用发电厂有限公司(下称辰森公司)的经营不理想,公司果断调整经营班子后,设备完好率和运转率有了根本性的提高,发电逐步恢复正常。报告期内上述三电厂共实现销售电量37,465.89万千瓦时,主营业务收入124,507,915.47元。

  公司现有水泥生产企业两家,分别是韶关昌泥建材有限公司(下称昌泥公司)和韶关市三江水泥厂有限公司(下称三江水泥厂),年生产能力共130万吨,昌泥公司位于韶关乐昌市(县级市),三江水泥厂位于韶关市。受国家宏观调控的影响,2006 年本地区水泥产品市场平均销售价格同比有一定幅度的下降,加之报告期内韶关至乐昌公路扩建等不利因素的影响,2006 年公司水泥企业的生产经营不理想。面对这一情况,公司在昌泥公司推行了定额管理和费用包干管理,并对两个水泥企业生产用主要物资实行了集中采购。此外,为进一步提高公司水泥企业整体竞争力,降低经营管理费用,实现资源共享,及时安排三江水泥厂重点转向以加工昌泥公司熟料为主,通过采取以上措施,尽可能的降低不利因素对公司水泥企业所造成的影响。2006年公司两水泥企业共销售水泥91.41万吨,实现主营业务收入193,522,930.56元,同比分别减少16.38%、27.36%。

  公司控股子公司韶关宏大齿轮有限公司(下称宏大公司)以生产卡车、客车变速箱产品及为国外公司提供相关的配套产品为主。经过近年来的产品结构调整,已形成国内和国外两块市场,宏大公司继2006年3月获得美国伊顿公司《首席供应商》荣誉称号后,2006 年又被国家商务部和发改委认定为《国家汽车零部件出口基地企业》。2006 年宏大公司出口业务继续大幅增长,新开发的出口产品按计划上产量并批量供货,原有出口产品在保证质量的基础上,品种和供货量也逐步增加,出口业务的规模效应得到进一步体现。2006 年宏大公司实现主营业务收入185,604,289.34元,同比增长22.91%,其中出口实现主营业务收入86,878,840.53元,同比增长84.74%。

  公司主营业务范围包括电力、水泥、机械加工等,报告期内实现主营业务收入 1,779,304,606.76元,主营业务利润 483,296,256.91元。

  或分产 主营业务收入(元) 利润率 入比上年增 本比上年增 率比上年增减

  ① 由公司及公司控股子公司建设的火电项目耒杨综合利用发电厂和桑梓火电厂发电机组扩容技改综合利用项目的首台机组均于本报告期内投产发电,本报告期实现主营业务收入 91,413,972.82 元,发生主营业务成本 70,790,724.56元。

  ② 公司控股子公司九号机组报告期内平均不含税电价比上年同期增加38.44元/千千瓦时,使主营业务收入比上年度增加 35,071,986.84 元;同时通过狠抓燃煤采购和入厂煤的管理,以及做好了生产过程中的节能降耗工作,其主营业务成本比上年度减少34,451,691.53元。

  ③ 公司所属濛浬水电厂部分机组和长潭水电厂全部机组于上年度陆续投产发电而本报告期完整年度运行,以及上年5月重组的银溪水电厂本报告期完整年度运行,使主营业务收入比上年增加26,548,244.00元,主营业务成本比上年增加3,751,200.47元。

  ④ 公司所属孟洲坝发电厂因售电量增加相应增加主营业务收入12,363,805.28 元,由于加强了成本控制,主营业务成本仅比上年增加797,915.84元。

  B、建材行业(水泥产品)主营业务收入、主营业务成本分别比上年度减少72,877,616.80元、27,024,568.16元,降幅分别为 27.36%、13.34%的主要原因是:

  本报告期,受国家宏观调控的影响,本地区水泥产品市场平均销售价格比上年度有一定幅度的下降,加之韶关至乐昌公路扩建等不利因素的影响,本报告期公司水泥企业的生产经营不理想,使水泥销售量同比减少 16.38%,使主营业务收入和主营业务成本相应减少。

  C、机械行业主营业务收入、主营业务成本分别比上年度增加34,601,257.42元、26,503,033.46元,增长22.91%、23.95%的主要原因是:本报告期内宏大公司出口业务大幅增长,使其主营业务收入和主营业务成本相应增加。

  公司在广东省省外的主营业务收入、主营业务成本分别比上年度增加198,683,793.81元、161,995,734.62元,增长64.75%、82.11%的主要原因是:

  A、由公司及公司控股子公司建设的火电项目耒杨综合利用发电厂和桑梓火电厂发电机组扩容技改综合利用项目的首台机组均于本报告期内投产发电,该两综合利用发电厂均位于湖南省,其发电量全部在当地销售。该两个电厂本报告期实现主营业务收入 91,413,972.82 元,发生主营业务成本 70,790,724.56 元。

  B、公司控股子公司宏大公司出口业务大幅增加及其他非电力企业加大了广东省外市场的开拓,报告期销往广东省外的主营业务收入和主营业务成本分别比上年同期增加86,974,785.06元,比上年同期增加84,304,439.43元。

  报告期内,公司未推出新的产品或服务。公司主要业务市场或主营业务成本构成与以前报告期相比未发生显著变化。

  A、固定资产净额比年初增加564,786,306.07元,主要原因是:由公司建设的耒杨综合利用发电厂首台机组于本报告期投入商业运行,相应由在建工程结转固定资产311,548,995.46元;由公司控股子公司建设的桑梓火电厂发电机组扩容技改综合利用项目的首台机组于本报告期投入商业运行,相应由在建工程结转固定资产304,799,560.51元。

  B、在建工程比年初增加251,592,032.28元,主要原因是:公司投资兴建的大洑潭水电站、耒杨综合利用发电厂、桑梓综合利用发电厂和上堡水电站本期增加在建工程734,268,936.02元,同时由于耒杨综合利用发电厂和桑梓综合利用发电厂首台机组于本报告期内投产发电转入固定资产相应减少在建工程616,348,555.97 元;公司本期成立的控股子公司韶关市溢洲水电站有限公司重组经营的靖村水电站期末在建工程160,265,165.62元。

  C、短期借款比年初减少166,373,737.00元,主要原因是报告期内控股子公司大洑潭水电站有限公司用项目长期借款偿还了项目临时周转借款170,000,000元。

  D、长期借款比年初增加1,296,500,000.00元,主要原因系公司本期投资项目、收购项目及归还原电力基金借款而相应增加借款;公司控股子公司韶关市溢洲水电站有限公司本期重组靖村水电站承接原股东的银行债务增加借款8,000万元。

  A、财务费用比上年度增加58,314,650.80元、增加68.93%,如何破AG真人百家主要原因是:

  (1)公司银行借款增加与受国家两次上调银行贷款利率的影响使财务费用增加;

  (2)公司所属耒杨综合利用发电厂和控股子公司桑梓综合利用发电厂第一台机组均于本报告期投产发电,相应停止利息资本化增加财务费用;(3)上年同期尚有利息资本化的濛浬电站、长潭水电厂本期已全部停止利息资本化而增加当期财务费用。

  B、所得税比上年度增加15,513,548.54 元、增加48.73%,主要原因是:公司所属横溪水电厂的免税期于上年度到期,报告期内计缴所得税 7,445,303.91元;公司所属濛浬水电厂本报告期完整年度运行,实现利润总额比上年度增加相应增加所得税6,250,838.04元;公司控股子公司九号机组本报告期实现扭亏为盈,计缴所得税6,022,510.29元。

  A、经营活动产生的现金流入小计比上年度增加 392,086,024.29 元,增加24.66%,主要原因是本年度“销售商品、提供劳务收到的现金”比上年度增加384,842,500.98 元,其中,公司所属电力企业本报告期实现的售电量和售电收入大幅增加,相应的“销售商品、提供劳务收到的现金”比上年度增加240,226,491.50 元;公司控股子公司宏大公司、所属的锆制品厂和商贸企业本报告期实现主营业务收入大幅增加,相应的“销售商品、提供劳务收到的现金”

  比上年度增加153,008,884.27元;公司上年中期重组的珠玑纸业分公司本报告期完整年度并入公司报表,其“销售商品、提供劳务收到的现金”比上年度增加35,354,337.61元。

  B、经营活动产生的现金流出小计比上年度增加 338,297,436.84 元,增幅27.18%的主要原因是:

  ①“购买商品、接受劳务支付的现金”比上年度增加 265,465,672.60 元,其中:

  由公司及公司控股子公司建设的火电项目耒杨综合利用发电厂和桑梓火电厂发电机组扩容技改综合利用项目的首台机组均于本报告期内投产发电,本报告期发生“购买商品、接受劳务支付的现金”50,013,770.00 元;公司控股子公司宏大公司、所属的锆制品厂和商贸企业本报告期销售量大幅增加,相应的“购买商品、接受劳务支付的现金”比上年度增加23,608,659.30元;公司上年中期重组的珠玑纸业分公司本报告期完整年度并入公司报表,其“购买商品、接受劳务支付的现金”比上年度增加 19,753,723.83元。

  ②“支付各项税费”比上年度增加44,090,151.46元,主要是本期收入增加使上缴的各项税费增加,其中报告期内上缴的增值税和所得税分别比上年度增加20,596,000.00元和21,075,300.00元。

  C、由于A、B两个原因,使本报告期经营活动产生的现金流量净额比上年度增加53,788,587.45元。

  D、筹资活动产生的现金流入小计和流出小计分别比上年度增加2,406,159,289.00元和2,571,802,944.52元,主要原因是公司为了优化债务结构,在本报告期内对长短期银行借款进行了结构调整,用长期银行借款置换了原来中短期借款,使“借款所收到的现金”和“偿还债务所支付的现金”同时增加。

  控股子公司名称 耒阳市遥田水电站有限公司(本公司持有68.08%的股权)经营范围 水力发电、供电、电力线路架设安装调试,机电设备安装调试。

  控股子公司名称 耒阳市耒中水电站有限公司(本公司持有86.92%的股权)

  控股子公司名称 郴州市苏仙区翠江水力发电厂有限公司(本公司持有82%的股权)

  主营:电力生产与供电营业;兼营:水利水电工程施工(叁级),可承担中型水利水电工程及110KV输变电线路工程安装,电器、经营范围 机械、金属结构等设备的安装、钻探灌浆基础工程施工;可承担8层以下、18米跨度以下的民用房屋建筑施工,建筑材料加工,室内外装潢。

  控股子公司名称 广东省韶关九号发电机组合营有限公司(本公司持有50%股权)经营范围 发电生产、设备维修、发电机组调试,备品备件加工,技术咨询,粉煤灰综合利用。

  统,技术服务,计算机应用方案和培训、咨询、设计、制作,计算机网络工程;计算机硬件维修;汽车运输、汽车维修(凭许可控股子公司 证经营)。

  注:辰溪大洑潭水电有限公司注册资本360,000,000元,截止2006年12月31日,实收资本240,000,000元。根据约定,公司需缴纳的第三期资本金78,000,000元已于报告期内到位, 辰溪大洑潭水电有限公司另一股东怀化电力集团有限责任公司需缴纳的资本金到位后, 辰溪大洑潭水电有限公司实收资本将增至360,000,000元。

  控股子公司名称 张家界桑梓综合利用发电厂有限责任公司(本公司持有80%的股权)经营范围 电力生产、销售;民用建材零售。

  (1)关于2007年1月1日新准则首次执行日,现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析。

  公司2006 年12 月31 日账面尚有属于非同一控制下企业合并产生的尚未摊销完毕的长期股权投资差额,按照新会计准则规定该差额应作为长期股权投资首次执行日的认定成本,在合并会计报表时反映为商誉。根据《企业会计准则第8号—资产减值》规定进行减值测试后,需对广东绿洲纸模包装制品有限公司和广东广之联商用设施配销有限公司的商誉全额计提减值准备2,559,612.86元,其中,广东绿洲纸模包装制品有限公司为2,231,306.27元,广东广之联商用设施配销有限公司为328,306.59元。调减留存收益,并以扣减减值准备后的金额作为2007年1月1日商誉的认定成本。

  公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策。据此公司计提坏账准备的资产账面价值与资产计税基础的差异,产生了递延所得税资产2,015,700.00元,增加了2,015,700.00 元留存收益;公司长期投资账面价值与计税价值存在差异,产生了递延所得税资产165,000.00元,增加了165,000.00元留存收益;公司存货账面价值与计税价值存在差异,产生了递延所得税资产236,353.10元,增加了236,353.10元留存收益;公司控股子公司固定资产账面价值与计税价值存在差异,产生了递延所得税资产8,834,321.85元、递延所得税负债18,335,170.25元,减少了9,500,848.40 元留存收益。上述合计减少了7,083,795.30元留存收益,其中归属于母公司的所有者权益减少66,531.14元,归属于少数股东的权益减少7,017,264.16元。

  公司2006年12月31日按现行准则合并报表中子公司少数股东享有的权益为341,309,053.52元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益341,309,053.63元。此外,由于子公司计提资产减值准备产生的递延所得税资产以及固定资产账面价值与计税价值存在差异产生的递延所得税负债中归属于少数股东权益-7,017,264.16 元,调整后少数股东权益为334,291,789.36元。

  A、根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定,公司将现行会计政策下对子公司的投资日常采用权益法核算变更为按照成本法进行核算,合并报表时按照权益法进行调整。此项变更将减少子公司经营对母公司当期投资收益的影响,但不影响合并会计报表。

  B、根据《企业会计准则第6号—无形资产》规定:新取得的土地使用权按照无形资产的准则要求进行核算,公司自2007年1月1日起对取得的土地使用权用于房屋建筑物建设的,不再随同房屋建筑物计入固定资产进行核算,而是按照无形资产的要求进行摊销,此项变更不会影响公司的利润和股东权益。另外,公司对于研究开发项目开发阶段的支出,在满足条件时可以资本化认定为无形资产,此项变更将影响公司的利润和股东权益。

  C、根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》的规定,公司将现行会计政策下福利费按应付工资的 14%计提列支变更为根据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬(职工福利)。此项变更将影响公司的利润和股东权益。

  D、根据《企业会计准则第 16 号—政府补助》的规定,公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助,将变更为区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后,将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益。此项变更将影响公司的利润和股东权益。

  E、根据《企业会计准则第 17 号—借款费用》的规定,公司为购建符合资本化条件的资产占用的一般借款,其本金借款费用按准则规定予以资本化。此项变更将影响公司的利润和股东权益。

  F、根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定,公司将现行政策的应付税款法变更为资产负债表的债务法,将影响公司的当期所得税费用,从而影响公司的当期利润和股东权益。

  G、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。

  (1)电力行业:广东电力需求很大,虽然装机容量逐年增加,但随着电力产业结构的调整,电力缺口依然存在,到枯水季节和用电高峰期缺口会更大。湖南是水资源大省,水电比重大,季节性缺电也较为突出。公司以经营水电为主营业务,水电作为一种清洁能源,在国家越来越重视节能环保的情况下,水电将享受优先上网的待遇。

  (3)机械行业:在我国居民收入不断增长,生活水平不断提高的情况下,未来相当长的一段时间内,我国汽车行业将迎来一个高速增长的时期,行业景气指数将继续向好。

  A、由公司控股子公司辰溪大洑洑潭水电有限公司建设的大 潭水电站将有2-3台4万千瓦的机组于2007年投入运行,由公司控股子公司韶关市溢洲水电站有限公司投资建设的溢洲水电站2台1万千瓦的机组也将于2007年投入运行,公司将因此在2007年新增在运行水电装机容量10万千瓦-14万千瓦。

  根据气象部门预报,2007年韶关市和湖南地区总降雨量属正常年份,B、由公司和公司控股子公司投资建设的耒杨综合利用发电厂(装机容量2×6万千瓦)、桑植火电厂发电机组扩容技改综合利用项目(装机容量2×6万千瓦)首台机组已于2006年9月投入商业运行,且经历了一段时间的运行磨合,2007年将发挥整体运行效益。

  C、按照国家相关政策的规定,新投产的耒杨综合利用发电厂、桑植火电厂发电机组扩容技改综合利用项目首台机组属于资源综合利用型发电机组,可享受增值税减半征收的税收优惠政策,目前公司正在进行相关的申报工作。

  D、清洁发展机制 (简称CDM)是《京都议定书》框架下三个灵活的机制之一,其主要内容是指发达国家帮助发展中国家每分解一吨标准二氧化碳温室气体,就可以获得一吨排放权,也就可以多排放一吨标准的二氧化碳温室气体。申请CDM的一般是小水电项目,其申报成本低,回报高。公司作为横跨湘、粤两省以经营水电为主营业务的上市公司,具备发展CDM项目的独特资源优势。目前公司已先后签订了大洑潭水电站、上堡水电站的CDM项目合作协议,合作方也已同国外购碳方签订了购碳合同或意向,2007年要积极推进这一工作的进展情况,力争年度内在联合国CDM执行理事会注册成功。

  生产水泥产品,按规定可享受相关的税收优惠政策。2007 年公司水泥子公司将

  B、公司水泥子公司地处韶关这一广东省的北大门,南接珠江三角洲,北连湖南、江西,地理位置十分优越。未来几年将开工新建几条通过韶关的铁路或高速公路(分别是:京广铁路客运专线武汉至广州段;武广高速公路;赣州至韶关的铁路;赣州至韶关的高速公路;京珠高速公路广东段复线 年韶关区域内将有一批重大项目开工建设。

  A、宏大公司扩大汽车零配件加工出口能力技改项目已于2006年10月启动,2007年将陆续投产并发挥效益,出口规模将在现有基础上进一步扩大。

  除与美国伊顿公司合作之外,宏大公司目前也正在与丰田公司、大众公司商谈合作加工汽车零配件的有关事宜,如洽谈成功将是公司未来一个新的经济增长点。

  B、基于做强做大、做专做优汽车零配件产业的考虑,公司拟将宏大公司搬迁到粤北工业开发区,新的厂区不仅能为宏大公司今后扩大产能提供充足用地、降低用电成本,而且处于市中心地域的原有厂区用地转换为商业用地后将为公司带来较大的资产增值、产业拓展的机会,从而将增加公司的盈利渠道。2007 年公司将启动搬迁的有关工作。

  指导思想:统一认识,求实创新,稳步发展,强化效益意识,创新管理机制,突出重点,破解难点,全面高效完成年度各项经营目标任务。

  指导方针:全面深入开展“节能降耗”活动,进一步提升竞争力;以利润为中心,全面推行经营成果的绩效考核和激励机制;改革经营体制,完善资金管理和拨付方式,推行“问责制”;拓宽融资渠道,优化债务结构,降低经营成本和风险;扩大产业规模,推行规模经营,创造规模效益。

  在上述指导思想和方针的指引下,2007 年公司经营班子将尽力抓好生产经营的各项工作。

  2007年公司的资金需求估计为11亿元左右,主要用于大洑潭水电站、上堡水电站、溢洲水电站的建设和收购优良的水电资产,公司将通过实施定向增发、自筹和利用经营活动产生的现金净流量来解决。

  公司地处粤北山区,总体资产规模不大,核心主业电力装机容量规模尚小,尚未形成规模效应。

  公司将在规范运作的基础上,加快支撑公司快速发展的项目储备工作,通过收购和新建并举的方式,实施做强做大电力产业的发展战略,以提高公司的市场竞争力。

  (三)公司投资情况:报告期内公司或公司控股子公司共完成以下项目投资共 736,037,462.45 元,比上年增加60,599,581.25元,变动幅度8.97%。

  韶关市银岭经贸有限公司 30,000,000 30,000,000 100 有色技术产品(贵金属除外),五金家电,

  韶关市溢洲水电站有限公司 150,000,000 135,000,000 90 水电开发(法律、法规禁止的项目除外,法

  2、报告期内无募集资金使用,亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。

  报告期内大洑潭水电站共投入资金 520,469,106.93 元,累计投入资金931,174,518.48元。截止2006年12月31日工程形象进度为:土建部分:右汊第一期土建工程已进入扫尾阶段,基本具备过水条件。厂房完成 99%,右汊闸坝已大部分完成;船闸闸室及上下闸首砼完成设计量的90%;左汊一期半工程开挖基本完成;一期上、下游围堰完成总量的 60%。机电部分:主要设备及金结制作已完成;一期闸坝8扇弧门已安装完成;厂房进水口检修门、拦污栅及尾水检修门制作完成,正在吊装封堵门;船闸人字门门叶安装完成。库区工程已基本完成一期蓄水位以下的复建工程、移民安置、征地补偿工作,基本具备一期蓄水条件。如不出现非人为因素影响,预计电站的首台机组将于2007年下半年投入商业运行。

  报告期内上堡水电站共投入资金31,448,548.28 元,累计投入资金66,141,504.71元。截止2006年12月31日工程形象进度为:土建工程:闸坝共完成一期总量的50%;厂房基坑开挖已全部完成,混凝土浇筑已全面展开;

  其他项目的建设工作正逐步展开。机电工程:配合土建完成机电预埋工作。库区工程正全面展开。

  报告期内溢洲水电站共投入资金61,326,196.13 元,累计投入资金155,411,215.23元。截止2006年12月31日,电站的各项主体建设工作基本完成,目前正在进行库区的移民征地工作,如不出现非人为因素影响,预计电站两台机组将于2007年第二季度投入商业运行。

  报告期内桑植火电厂发电机组扩容技改综合利用项目共投入资金56,777,873.79元,累计投入资金286,242,467.82元,项目各项建设工作已完成,机组已于报告期内投入运行。报告期内,桑植火电厂发电机组扩容技改综合利用项目共实现主营业务收入51,480,609.19元。

  报告期内耒杨综合利用发电厂共投入资金66,015,737.32元,累计投入资金250,573,346.81元,项目的各项建设工作已完成,机组已于报告期内投入运行。

  报告期内,耒杨综合利用发电厂共实现主营业务收入39,933,363.63元。

  (四)广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。

  (1)公司第五届董事会第十次会议于2006年1月4日以通讯方式召开,一致同意对《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》进行调整。

  第五届董事会第十次会议决议公告刊登在2006年1月6日的《证券时报》上。

  (2)公司第五届董事会第十一次会议于2006年3月3日召开,审议通过并形成如下决议:

  (3)公司第五届董事会第十二次会议于2006年3月13日召开,审议通过并形成如下决议:

  (4)公司第五届董事会第十三次会议于2006年3月20日召开,审议通过并形成如下决议:

  (5)公司第五届董事会第十四次会议于2006年4月10日召开,审议通过并形成如下决议:

  关于A、B、C、D、E、F、G、H、I九项议案的决议公告刊登在2006年4月13日的《证券时报》上。

  (6)公司第五届董事会第十五次会议于2006年4月17日召开,审议通过2006年第一季度报告。

  (7)公司第五届董事会第十六次会议于2006年5月24日召开,审议通过并形成如下决议:

  C、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案。

  第五届董事会第十六次会议决议公告刊登在2006年5月25日的《证券时报》上。

  (8)公司第五届董事会第十七次会议于2006年5月29日召开,审议通过于2006年6月30日召开2005年度股东大会。

  (9)公司第五届董事会第十八次会议于2006年6月2日召开,审议通过并形成如下决议:

  (10)公司第五届董事会第十九次会议于2006年6月22日召开,审议通过建立募集资金管理办法的议案。

  第五届董事会第十九次会议决议公告刊登在2006年6月24日的《证券时报》上。

  (11)公司第五届董事会第二十次会议于2006年6月2日召开,审议通过并形成如下决议:

  A、与韶关市力源电力开发有限公司等相关单位签订《重组靖村电站框架协议》、《靖村电站重组合同》的议案。

  (12)公司第五届董事会第二十一次会议于2006年7月14日召开,审议通过并形成如下决议:

  (13)公司第五届董事会第二十二次会议于2006年7月16日召开,审议通过2006年中期报告正文与摘要。

  (14)公司第五届董事会第二十三次会议于2006年8月25日召开,审议通过并形成如下决议:

  (15)公司第五届董事会第二十四次会议于2006年9月1日召开,审议通过为控股子公司辰溪大洑潭水电有限公司银行贷款提供担保的议案。

  (16)公司第五届董事会第二十五次会议于2006年9月25日召开,审议通过关于2006年度非公开发行股票的发行价格不低于净资产的议案。

  第五届董事会第二十五次会议决议公告刊登在2006年9月26日的《证券时报》上。

  (17)公司第五届董事会第二十六次会议于2006年9月29日召开,审议通过并形成如下决议:

  B、关于对濛浬水电厂、孟洲坝发电厂、钓鱼台水电厂、银溪水电厂、富湾水电站、长安水电站库区防洪堤进行加固的议案。

  (18)公司第五届董事会第二十七次会议于2006年10月16日召开,审议通过并形成如下决议:

  (19)公司第五届董事会第二十八次会议于2006年12月1日召开,审议通过并形成如下决议:

  D、与相关单位签订增资改组永州冷水滩顺和水电开发有限公司协议,并由增资改组的公司投资建设太州水电站项目的议案。

  E、为控股子公司郴州市苏仙区翠江水力发电厂有限公司银行贷款提供担保的议案。

  (20)公司第五届董事会第二十九次会议于2006年12月22日召开,审议通过为控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司银行贷款提供担保的议案。

  为控股子公司提供担保的公告刊登在2006年12月23日的《证券时报》上。

  (21)公司第五届董事会第三十次会议于2006年12月29日召开,审议通过并形成如下决议:

  为控股子公司提供担保的公告刊登在2006年12月30日的《证券时报》上。

  公司2005年度股东大会审议通过的需由第五届董事会执行决议事项是公司2005 年度分红方案,第五届董事会已在规定的期限内实施完成。本次派息的股权登记日为2006年8月28日,除息日为8月29日。《派息公告》已刊登于2006年8月22日的《证券时报》。

  1、第五届监事会第三次会议于2006年4月10日在公司会议室召开,会议审议通过并形成如下决议:

  第五届监事会第三次会议决议公告,刊登于2006年4月13日的《证券时报》。

  3、第五届监事会第五次会议于2006年7月16日在公司会议室召开,审议通过2006年中期报告正文与摘要。

  4、第五届监事会第六次会议于2006年10月16日在公司会议室召开,审议通过2006年第三季度报告。

  (1)公司制订了完善的内部控制制度,各项重大经营与投资决策的制订与实施,均按有关法律法规、《公司章程》及制定的内部控制制度进行,决策程序合规合法。公司董事、高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

  (2)公司开展各项经营活动,重点项目的投资开发、收购等重大决策的制订与实施,均未出现任何差错和资金受骗、流失等现象,确保了公司资产的保值、增值,维护了广大股东的利益。

  (3)董事会及经营班子是一个“团结、民主、勤勉、务实、高效”的班子,他们以民主的管理、科学的决策、务实的工作作风,处处以股东利益最大化为目标,不断地开拓、进取,没有出现违反法律法规、《公司章程》和损害公司利益的行为。

  公司有健全的财务制度,管理规范,帐目清楚,财务资料均能真实、客观、准确地反映公司财务状况。广东正中珠江会计师事务所有限公司对公司2006年度财务报告进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。公司监事会认为,审计报告能真实反映公司财务状况和经营成果。

  3、公司最近一次募集资金建设项目是濛浬水电站,与配股说明书承诺的投资项目一致,项目建设实际进度与配股说明书承诺的进度一致。

  4、报告期内公司收购、出售资产,吸收合并等事项的交易价格合理,不存在内幕交易,也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。

  2006年6月26日公司与韶关市力源电力开发有限公司(下称力源公司)、韶关市靖龙水电开发有限公司(下称靖龙公司)、葛洲坝集团第六工程有限公司签订了《重组靖村电站框架协议》(下称框架协议),公司代表拟成立的韶关市溢洲水电站有限公司(下称溢洲公司)与力源公司、靖龙公司、 广东方夏集团有限公司(下称方夏公司)、韶关市利能水电实业有限公司(下称利能公司)、韶关市靖能电力开发有限公司(下称靖能公司)签订了《靖村电站重组合同》(下称重组合同),按照框架协议、重组合同的约定,公司拟与方夏公司共同组建溢洲公司,由溢洲公司受让力源公司合法、完全拥有的靖村电站相关资产,承接相关债务,并由溢洲公司完成靖村水电站的后续建设。重组涉及资产及债务的作价以审计评估结果为基本依据。

  具备证券从业资格的广东中广信资产评估有限公司以2006年4月30日为评估基准日,对力源公司所拥有的全部资产及负债进行了评估,按照重组合同的约定,重组范围剔除了部分其他应收款、固定资产中的车辆和其他应付款, 将溢洲公司应付给力源公司股东方夏公司、利能公司、靖能公司的资本金作为债务增加承接,剔除后重组资产价值 128,716,600.00 元,增减后承接负债为131,634,800.00元,转让资产和负债相抵后的余额为-2,918,200.00元,由力源公司向溢洲公司一次性付清,本次交易不构成关联交易。

  上述资产收购事项的实施对公司业务的连续性、管理层的稳定性未产生任何影响。

  1、报告期内,未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

  (1)经第四届董事会第五十四次会议审议通过,公司以信用担保的方式为控股子公司辰溪大洑潭水电有限公司向中国工商银行怀化分行申请的项目临时周转贷款240,000,000元提供担保。截止2006年12月31日担保额为30,000,000元。

  (2)经第五届董事会第三次会议、第二十一次会议、第二十四次会议、第二十六次会议、第二十八次会议、第三十次会议审议通过,公司与怀化电力集团有限责任公司共同以信用担保的方式为控股子公司辰溪大洑潭水电有限公司向中国建设银行韶关市分行和怀化市分行申请的610,000,000元提供担保,按公司与怀化电力集团有限责任公司在辰溪大洑潭水电有限公司的股权比例承担相应的保证责任。截止2006年12月31日公司承担的担保额为396,500,000元。

  (3)经第五届董事会第十一次会议审议通过,公司以信用担保的方式为控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司向中国农业银行耒阳市支行申请的50,000,000元贷款额度提供担保。

  (4)经公司第五届董事会第十二次会议审议通过,公司以信用担保的方式为控股子公司耒阳市耒中水电站有限公司向中国农业银行耒阳市支行申请的22,000,000元贷款额度提供担保。

  (5)经公司第五届董事会第二十三次会议审议通过,公司以信用担保的方式为控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司向中国银行耒阳市支行申请的30,000,000元贷款提供担保。

  (6)经公司第五届董事会第二十八次会议审议通过,公司以信用担保的方式为控股子公司郴州市苏仙区翠江水力发电厂有限公司向中国工商银行韶关分行申请的90,000,000元贷款提供担保。

  (7)经公司第五届董事会第二十九次会议审议通过,公司以信用担保的方式为控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司向中国银行耒阳支行申请的20,000,000元贷款提供担保。

  (8)经公司第五届董事会第三十次会议审议通过,公司以信用担保的方式为控股子公司耒阳市耒中水电站有限公司向中国工商银行耒阳支行申请的150,000,000元贷款提供担保。截止2006年12月31日实际发生的担保额为90,000,000元。

  截止2006年12月31日,公司对外担保数额累计为人民币728,500,000元,占2006年12月31日公司净资产的30%,全部为对控股子公司的担保。

  韶关市国有资产管理办公室承诺:非流通股份自获得流通权之日起十二个月内不上市交易或转让,在前项承诺期期满后的一百零八个月(九年)内不减持股份。

  耒阳市国有资产投资经营有限公司、韶关市峡江水电安装工程有限公司、韶关供电工程公司承诺:非流通股股份自获得流通权之日起十二个月内不上市交易或转让,在前项承诺期期满后的每十二个月内减持的股份不超过其在临时股东大会暨相关股东会议股权登记日持有股份的四分之一。

  除前述非流通股股东以外的其它非流通股股东承诺:自获得流通权之日起十二个月内不上市交易或转让,在前项承诺期期满后上市交易。

  韶关市国有资产管理办公室承诺:在公司股权分置改革方案实施后的二十四个月内,将根据公司股票二级市场价格的波动情况,通过证券交易所集中竞价交易方式以及中国证监会认可的其它方式增持公司股份,拟投入资金不低于2亿元人民币,并在十二个月内使所持股份总数增至不低于股权分置改革方案实施后首个交易日总股本20%的水平,在二十四个月内使所持股份总数增至不低于股权分置改革方案实施后首个交易日总股本25%的水平。

  韶关市国有资产管理办公室同时承诺:在增持计划完成后的六个月内不出售所增持的股份。

  截止本年度报告公布日,韶关市公共资产管理中心通过二级市场竞价交易的方式,增持公司股份61,377,946股,截止本年度报告公布日,韶关市公共资产管理中心共持有公司股份139,447,355股(含承接韶关市国有资产管理管理办公室尚未更名的78,032,257股),占股权分置改革后首个交易日公司总股本的21.90%。

  韶关市国有资产管理办公室承诺提议公司2005年的利润分配方案为:按以前年度的未分配利润向全体股东每10股送红股不低于1股;按2005年实现的可供股东分配的利润进行现金分红,分红比例不低于80%。韶关市国有资产管理办公室承诺在召开2005年度股东大会时投赞成票。

  韶关市公共资产管理中心提出的2005年利润分配方案是:以股权分置改革后总股本636,736,918股为基数,向全体股东每10股送1.00股红股(含税)、派1.00元人民币现金(含税)。在2006年6月30日召开的公司2005年度股东大会上,韶关市公共资产管理中心投了赞成票,其提出的利润分配方案获得通过。

  按照股东大会审议通过的2005 年分红派息方案,公司共送出红股63,673,691股,分派现金红利63,673,691.80元,占2005年当年可供分配利润的80%以上,韶关市公共资产管理中心履行了分红承诺。

  注:韶关市人民政府2005年12月20日签发《关于授权持有韶能国有股权有关问题的批复》(韶府复[2005]156号),同意韶关市国有资产管理办公室所持有的韶能股份由韶关市公共资产管理中心承接。因此,韶关市国有资产管理办公室在股权分置改革做出的全部承诺均由韶关市公共资产管理中心履行或实施。

  (十)报告期内公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求,接待了个人投资者的电话咨询和调研,公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则,未有实行差别对待政策,未有选择地、私下的向特定对象披露、透露、泄露非公开信息的情形。

  由于广东康元会计师事务所有限公司自身的原因,已难以继续按时按质为公司提供相关的专业服务,为做好公司2006年度审计工作,经公司董事会、2007年第一次临时股东大会审议通过:改聘广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司年度审计机构,负责对公司年度财务会计报告进行审计。

  (十二)报告期内,公司、董事会、董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。

  (1)第五届董事会第十次会议决议公告及调整股权分置改革方案的公告刊登在2006年1月6日《证券时报》28版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (2)关于审计报告有关事项的公告刊登在2006年1月21日《证券时报》9版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (3)关于召开2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议的第一次提示性公告刊登在2006年1月24日《证券时报》8版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (4)关于股权分置改革方案获广东省国资委批复的公告刊登在2006年2月11日《证券时报》12版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”

  (5)关于召开2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议的第二次提示性公告刊登在2006年2月14日《证券时报》8版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (6)2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议公告刊登在2006年2月17日《证券时报》8版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”

  (7)股权分置改革方案实施公告刊登在2006年2月21日《证券时报》60版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (8)关于股票简称变更及股本结构变动的公告刊登在2006年2月23日《证券时报》12版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (9)关于控股子公司广东省韶关九号发电机组合营有限公司上网电价上调的公告刊登在 2006 年 3 月 14 日《证券时报》32 版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (10)2005 年度报告摘要、第五届董事会第十四次会议决议公告、第五届监事会第三次会议决议公告刊登在2006年4月13日《证券时报》41版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (11)2006年第一季度报告刊登在2006年4月18日《证券时报》53版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (12)关于股票异常波动的公告刊登在2006年5月17日《证券时报》36版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (13)关于股票临时停牌的公告刊登在2006年5月24日《证券时报》20版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (14)第五届董事会第十六次会议决议公告、关于召开2006年第二次临时股东大会的通知刊登在2006 年 5 月 25 日《证券时报》36 版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (15)关于召开2005年度股东大会的通知刊登在2006年5月30日《证券时报》40版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (16)关于增加2006年第二次临时股东大会相关提案的补充通知、第五届董事会第一次临时会议决议公告刊登在2006年6月6日《证券时报》12版,同时刊登于http//,如何破AG真人百家在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (17)关于召开2006年第二次临时股东大会的提示性公告刊登在2006年6月17日《证券时报》33版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (18)关于股票停牌的公告刊登在2006年6月21日《证券时报》25版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (19)董事会澄清公告刊登在2006年6月22日《证券时报》29版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (20)第五届董事会第十九次会议决议公告刊登在2006年6月24日《证券时报》33版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (21)2006年第二次临时股东大会决议公告刊登在2006年6月27日《证券时报》28版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (22)2005年度股东大会决议公告刊登在2006年7月1日《证券时报》版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (23)关于控股子公司上网电价上调的公告刊登在2006年7月7日《证券时报》52版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (24)2006年中期报告、第五届董事会第二十二次会议决议公告刊登在2006年7月18日《证券时报》40版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (25)关于“碧利斯”强热带风暴影响的公告刊登在2006年7月18日《证券时报》40版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (26)2005年度分红派息公告刊登在2006年8月22日《证券时报》49版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (27)关于“碧利斯”强热带风暴影响的公告刊登在2006年9月14日《证券时报》20版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (28)关于耒阳综合利用火电厂首台机组投产发电的公告刊登在2006年9月12日《证券时报》4版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (29)第五届董事会第二十五次会议决议公告刊登在2006年9月26日《证券时报》30版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (30)关于桑梓火电厂发电机组扩容技改综合利用项目首台机组投产发电的公告刊登在2006 年 9 月 27 日《证券时报》24 版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (31)2006年第三季度报告刊登在2006年10月18日《证券时报》19版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (32)非公开发行股票申请获得中国证券监督管理委员会核准的公告刊登在2006年12月11日《证券时报》28版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  (33)非公开发行股票申请获得中国证券监督管理委员会核准的公告刊登在2006年12月11日《证券时报》28版,同时刊登于http//,在“个股资料查询”输入公司股票代码查询。

  我们审计了后附的广东韶能集团股份有限公司(以下简称韶能股份)财务报表,包括2006 年12 月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润表和合并利润表及2006 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

  按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是韶能股份管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。

  我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

  选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

  广东韶能集团股份有限公司 2006年年度报告我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

  我们认为,韶能股份财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了韶能股份2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金流量。

  法定代表人: 徐 兵 主管会计工作负责人:郑 坚 会计机构负责人:袁勇会

  法定代表人: 徐 兵 主管会计工作负责人:郑 坚 会计机构负责人:袁勇会

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